來源|《港灣商業觀察》作者|施子夫

無論如何，廈門銀行（601187.SH）交出的半年報都顯得壓力不小。下半年，公司該如何突圍？外界對此關注不已。

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誠如市場的觀察，廈門銀行半年報創下了上市以來首次營收和凈利潤雙雙下滑的慘狀。

營收凈利潤雙雙下滑，凈息差行業墊底

2024年上半年（報告期內），廈門銀行實現營業收入28.92億元，同比下滑2.21%；歸母凈利潤12.14億元，同比下滑15.03%；扣非后歸母凈利潤12.13億元，同比下滑14.70%。

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第二季度，廈門銀行實現營業收入14.04億元，同比下降7.77%，環比下降5.72%；歸母凈利潤4.61億元，同比下降34.80%，環比下降38.70%；扣非凈利潤4.61億元，同比下降34.24%，環比下降38.72%。

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而在第一季度，廈門銀行實現營收14.89億元，同比增長3.68%;歸母凈利潤7.52億元，同比增長4.35%;扣非凈利潤7.52億元，同比增長4.3%。

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針對凈利潤的雙位數下滑，廈門銀行認為，主要原因一是受LPR持續下行及存量按揭利率下調等因素的影響，公司凈息差同比下降20BP，利息凈收入同比減少。另一原因是受減值計提金額同比增加較多的影響。2024年上半年，公司累計計提減值損失4.64億元，同比增長144.18%。剔除減值計提的影響，公司上半年實現撥備前利潤總額17.81億元，同比小幅下降3.04%。

報告期內，廈門銀行手續費及傭金凈收入、公允價值變動損益、匯兌凈收益、其他收益、其他業務收入、資產處置等損益，均出現了同比下滑的態勢，降幅分別為8.09%、34.29%、71.79%、74.37%、72.22%、105.05%。

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截至今年6月末，公司總資產3984.55億元，較上年末上升1.99%。貸款及墊款總額為2132.87億元，較上年末增長1.71%；存款總額2052.87億元，較上年末下降1.10%。

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截至報告期末，公司不良貸款率0.76%，與年初持平，撥備覆蓋率396.22%；資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為15.44%、12.38%、9.91%，較年末分別提升0.04個百分點、0.04個百分點、0.05個百分點。

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同一時間，廈門銀行實現利息凈收入20.01億元，同比下降10.58%；非利息凈收入8.91億元，同比增長23.83%。此外，廈門銀行上半年凈利差為1.06%，凈息差為1.14%，同比分別下降0.22個百分點和0.20個百分點。

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查詢發現，在23家A股上市銀行中，廈門銀行上半年凈息差在行業中處于墊底。

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在9月4日的投資者關系記錄活動上，廈門銀行指出，從當前經濟形勢、宏觀政策取向、利率變化情況來看，未來息差仍面臨收窄的壓力。公司將持續將工作重點聚焦于存貸業務內部結構的擺布，同時進一步提升差異化競爭力，多方位、多途徑改善凈息差。資產端堅持持續壓降低息票據規模，增加一般貸款投放的導向，提升結構優化對資產收益率的貢獻度。同時加強定價管理，敏捷地進行內外部價格適應性的調整，強化對客戶的經營，深挖客戶的綜合效益，推動貸款利率降中趨穩。

此外，做好大類資產配置，根據市場研判提升投資配置效率。負債端通過增加活期存款占比、審慎安排高成本、長久期存款的吸收來優化存款結構、提升負債質量，同時充分利用市場合理充裕的資金環境，統籌存款、市場資金、低成本央行再貸款等優化付息負債成本。

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逾期貸款增加較多，今年中報創多年來“最差”

有投資者提出，2024上半年關注類貸款、逾期貸款增加較多，主要原因是什么？

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廈門銀行介紹，截至2024年6月末，公司關注類貸款金額48.30億元，較上年末增加18.26億元，主要系針對部分基本面正常但受外部經濟環境變化影響出現風險信號的客戶，本公司基于審慎原則將其分類下調為關注。公司持續跟蹤關注類客戶的經營情況及關注類貸款的變化情況，加強關注類貸款管理，持續防范化解關注類客戶信用風險。

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截至2024年6月末，公司逾期貸款金額32.03億元，較上年末增加8.96億元，逾期貸款占貸款及墊款總額1.50%，較上年末增加0.40個百分點，主要是由個別民營企業集團授信客戶貸款、個人經營性貸款逾期所致。公司已對逾期貸款計提充足撥備，并密切關注逾期貸款客戶經營財務及償債能力變化等情況，全面做好資產保全工作，加強問題資產處置力度，持續防范化解信用風險。

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據官網顯示，廈門銀行成立于1996年，是大陸首家具有臺資背景的城市商業銀行，也是福建省首家上市城商行，2020年10月27日，在上交所主板上市。

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截至2023年12月末，全行現有119個現代化經營網點，經營區域覆蓋福建省和重慶市，員工約3800人，設有一家控股子公司（福建海西金融租賃有限責任公司）和兩家持牌專營機構（廈門自貿試驗區資金營運中心、理財中心），是區域內金融市場業務資格和牌照較為齊全的城商行。

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從歷年中報來看，今年廈門銀行創下了有史營收和凈利潤的雙下滑。

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查詢發現，2016年中報至2024年中報，廈門銀行的營收增速分別為27.70%、3.52%、-1.04%、12.07%、26.96%、-10.89%、18.17%、3.6%和-2.21%；歸母凈利潤增速分別為-6.01%、33.23%、18.23%、22.47%、13.34%、12.61%、15.11%、15.92%和-15.03%。

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值得關注的是，8月28日，廈門銀行發布公告稱，董事會近日收到謝彤華辭去首席風險官的書面報告。因工作分工調整，謝彤華辭去首席風險官職務，但仍將擔任公司副行長兼董事會秘書職務。經謝彤華確認，其與董事會無不同意見，亦無任何與其辭任有關的事項需要通知公司股東及債權人。公司董事會同意聘任行長助理陳松兼任首席風險官，陳松首席風險官的任職資格還需報請監管部門核準，在其任職資格獲得核準之前，由謝彤華繼續履行首席風險官的職責。（港灣財經出品）