作者/李海霞?編輯/付影?來源/獨(dú)角金融

一連10張罰單，合計795萬元罰款，涉及人員上至銀行董事長、行長，下至業(yè)務(wù)總監(jiān)、支行行長。

近日，廈門銀保監(jiān)局公布的罰單，引發(fā)市場對廈門農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（下稱“廈門農(nóng)商行”）的關(guān)注。

這家在2022年終止IPO的農(nóng)商行究竟發(fā)生了什么？到底哪里出了問題？

10張罰單，795萬元罰款

5月19日，廈門銀保監(jiān)局公布了對廈門農(nóng)商行開出的10張罰單，處罰日期集中在2020年-2022年間。

其中一張2020年12月28日的罰單顯示，因變相接受本行股權(quán)質(zhì)押、未將應(yīng)納入關(guān)聯(lián)方管理的企業(yè)納入關(guān)聯(lián)方管理、違規(guī)處置不良資產(chǎn)、信貸資金挪用于繳交地價款、違規(guī)提供擔(dān)保或回購承諾、阻礙現(xiàn)場檢查，隱瞞或提供虛假資料等問題，廈門銀保監(jiān)局對廈門農(nóng)商行處以410萬元罰款。

另一張2022年7月15日的罰單顯示，因違規(guī)將信用卡發(fā)卡營銷環(huán)節(jié)外包給發(fā)卡業(yè)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)、重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審查和審批、資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、未在過渡期內(nèi)完成整改等，廈門銀保監(jiān)局對廈門農(nóng)商行處195萬元罰款，并對三位相關(guān)當(dāng)事人給予警告。

最新開出的一張罰單來自2023年5月17日，因向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、貸后管理不到位、變相接受本行股權(quán)質(zhì)押，廈門銀保監(jiān)局對廈門農(nóng)商行沒收違法所得9.99萬元，并處180萬元罰款，對三位相關(guān)當(dāng)事人給予警告。

以上罰單中，處罰相關(guān)人員共計13名，包括了時任董事長、行長、業(yè)務(wù)總監(jiān)、小微金融事業(yè)部執(zhí)行總裁、支行行長等。

來源：廈門銀保監(jiān)局

在這10張罰單中，單就2021年1月，廈門銀保監(jiān)會就廈門農(nóng)商行一連開出三張罰單，涉及該行董事長、行長。具體來看，因違規(guī)處置違約債券，對該行時任董事長王曉健罰款10萬元，時任行長謝濱僑罰款10萬元；因越權(quán)指定債券交易，造成重大損失、出具回購承諾，對時任業(yè)務(wù)總監(jiān)黃少毅罰款40萬元。

IPG中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜介紹，一般銀行違規(guī)處置債券的方式主要是通過非公開市場和非公開方式讓發(fā)行人回購或者轉(zhuǎn)讓給非持牌第三方。違規(guī)處置債券的初衷目的是盡快止損和減小損失，化解自身可能的流動性壓力，但是違規(guī)處置的損失自然會直接影響企業(yè)當(dāng)年業(yè)績。

梳理廈門農(nóng)商行高管層變動情況，罰單開出后的次月，2021年2月7日，王曉健離任董事長，原行長謝濱僑升任董事長。

對于廈門農(nóng)商行的10張罰單，柏文喜表示，說明該行存在較為嚴(yán)重和較為頻繁的違規(guī)行為，同時也表明該行的內(nèi)控制度與合規(guī)工作管理存在較大的缺失，除了會加大該行的經(jīng)營風(fēng)險之外，監(jiān)管部門的相關(guān)處罰也影響了該行的當(dāng)期業(yè)績與市場形象。因此如何加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)與合規(guī)管理及其執(zhí)行力度，是當(dāng)今該行化解這一問題的關(guān)鍵著力點(diǎn)。

三名股東股權(quán)遭質(zhì)押、凍結(jié)，拖累IPO進(jìn)程

廈門農(nóng)商行前身為有著60多年發(fā)展歷史的廈門市農(nóng)村信用合作聯(lián)社，后在其基礎(chǔ)上整體改制成股份制商業(yè)銀行，于2012年7月16日正式掛牌開業(yè)，并主發(fā)起設(shè)立鄭州金水、河南西華、河南商水廈農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行以及廈門金融租賃有限公司。

截至2022年末，廈門農(nóng)商行前十大股東中，廈門象嶼資產(chǎn)管理運(yùn)營有限公司及其關(guān)聯(lián)方合計持股8.59%，為第一大股東；廈門港務(wù)控股集團(tuán)有限公司持股6.96%，為第二大股東；廈門建發(fā)會展控股有限公司持股6.95%，為第三大股東；廈門國貿(mào)金融控股有限公司及其關(guān)聯(lián)方合計持股6.9%，為第四大股東。

此外，中融新大集團(tuán)有限公司（下稱“中融新大”）持股4.72%、福建奧元集團(tuán)有限公司持股4.1%、廈門譽(yù)聯(lián)集團(tuán)有限公司（下稱“廈門譽(yù)聯(lián)”）及其關(guān)聯(lián)方合計持股3.03%、廈門宏信偉業(yè)投資有限公司（下稱“廈門宏信偉業(yè)”）持股2.47%、廈門市二輕集體企業(yè)聯(lián)社持股2.3%，分別為第五、六、七、八、九大股東。

近年來，股東股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)成為廈門農(nóng)商行頭疼的難題，這從廈門銀保監(jiān)局開出的罰單亦窺見一斑。

其中，第五大股東中融新大、第七大股東廈門譽(yù)聯(lián)及其實控人呂聰輝，以及第八大股東廈門宏信偉業(yè)所持的廈門農(nóng)商行全部股份均處于凍結(jié)狀態(tài)。此外，以上股東及關(guān)聯(lián)人所持股份還存在質(zhì)押情況，其中中融新大有94%股權(quán)被質(zhì)押，廈門譽(yù)聯(lián)與廈門宏信偉業(yè)股權(quán)質(zhì)押比例均高達(dá)99%。

來源：廈門農(nóng)商行年報

第五大股東中融新大“掌門人”為山東前首富王清濤。20世紀(jì)初，靠倒騰煤炭生意起步，王清濤掌管的山東焦化成為山東乃至全國最大的焦化企業(yè)。2015年起，開始跨界金融，參股銀行、保險等金融機(jī)構(gòu)，包括晉城銀行、廈門農(nóng)商行、齊商銀行、中華聯(lián)合財險等，山東焦化在2016年時更名為中融新大。

擴(kuò)張背后，中融新大危機(jī)逐漸顯露。2018年，旗下債券發(fā)生兌付危機(jī)。企業(yè)預(yù)警通顯示，截至2023年3月2日，中融新大發(fā)行的4只債券：“18中融新大MTN001”、“18中融新大MTN002”、“H8新大03”、“17中融新大MTN001”，累計已有30.43億元債券無法兌付。

來源：企業(yè)預(yù)警通

第七大股東廈門譽(yù)聯(lián)集團(tuán)有限公司，目前有8條被執(zhí)行記錄，被執(zhí)行總金額2.74億元，實控人呂聰輝也有26條限高記錄，其中17條來自廈門農(nóng)商行。

第八大股東廈門宏信偉業(yè)累計被執(zhí)行總金額2.2億元，實控人林明興也被限高。

值得關(guān)注的是，股權(quán)問題拖累廈門農(nóng)商行IPO進(jìn)展。

2017年5月，廈門農(nóng)商行在廈門證監(jiān)局進(jìn)行IPO輔導(dǎo)備案，并于同年12月披露了招股書。在2018年6月的反饋意見中，證監(jiān)會就指出其存在股東股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)情況，股權(quán)轉(zhuǎn)讓需補(bǔ)充披露信息等與股權(quán)相關(guān)的問題。

此后，上市事宜一直未有新進(jìn)展，直到2022年2月，廈門農(nóng)商行撤回了A股上市申請。對此，廈門農(nóng)商行對外的回應(yīng)是，基于股權(quán)優(yōu)化目的，意在利用調(diào)整期著力梳理并優(yōu)化股權(quán)，為下一步穩(wěn)健發(fā)展和再次申請上市筑牢基礎(chǔ)。

博通咨詢金融行業(yè)首席分析師王蓬博對“財聯(lián)社”表示，中小銀行在申請排隊期間，銀行內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理不夠完善，以及財務(wù)指標(biāo)不達(dá)標(biāo)等都會影響上市受理進(jìn)度。他表示，想要順利上市，除了自身資產(chǎn)的質(zhì)量以及合規(guī)性都要符合證監(jiān)會要求外，銀行還需梳理好股權(quán)架構(gòu)，加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)穩(wěn)定性，做出更加亮眼的業(yè)績。

凈利潤連續(xù)三年下滑，

11歲廈門農(nóng)商行何時翻身？

上述股東持有廈門農(nóng)商行股權(quán)存在凍結(jié)質(zhì)押外，其相關(guān)訴訟、執(zhí)行案件中也有廈門農(nóng)商行的身影。

除了譽(yù)聯(lián)集團(tuán)實控人呂聰輝17條限高記錄來自廈門農(nóng)商行外，廈門農(nóng)商行對其還有三筆執(zhí)行金額分別為5002萬元、2307萬元、3039萬元，總計1億元的執(zhí)行案件。

此外，廈門農(nóng)商行還與中融新大及其關(guān)聯(lián)方永泰集團(tuán)有限公司（下稱“永泰集團(tuán)”）涉及債券糾紛。

中融新大與永泰集團(tuán)是關(guān)系密切的合作伙伴，兩者一個是山東煤焦化巨頭，一個是山西煤焦化巨頭，曾共同出資了山東物流和中融金控兩家公司。

2018年，整個債券市場爆發(fā)債券違約。同年7月份，先是永泰集團(tuán)旗下永泰能源一起15億短融債違約，沒過多久，中融新大有31億債券兌付困難。

而在此前2個月，2018年5月11日，廈門農(nóng)商行買入了永泰集團(tuán)1億元“18永泰集團(tuán)SCP001”的短期融資券。該融資券的兌付方式為到期一次還本付息，利率為7.5%，發(fā)行期限270天（發(fā)行日為2018年3月14日，兌付日為2018年12月10日）。

購入該債券同日，中融新大和王清濤、王巖分別向廈門農(nóng)商行出具《承諾暨擔(dān)保函》，承諾對廈門農(nóng)商行持有的債券本金無條件受讓，并承擔(dān)持有期間年化收益12%的利息；若出現(xiàn)逾期，將以受讓價款為基數(shù)按每日千分之一的標(biāo)準(zhǔn)支付違約金。

債券違約后，永泰集團(tuán)實控人王廣西出具了《擔(dān)保函》為本期債券追加擔(dān)保。到2018年12月10日債券兌付日，永泰集團(tuán)無法兌付，主承銷商上海銀行公告已構(gòu)成違約。

眼見回本無望，2020年12月，廈門農(nóng)商行將中融新大、王清濤等人訴至法院，要求按約償還債券本金、利息、違約金等。根據(jù)一審民事裁定書，法院凍結(jié)了中融新大在廈門農(nóng)商行的2.45億存款，以及持有的廈門農(nóng)商行5335萬份股份。

來源：騰訊圖庫

回看罰單集中的這三年，廈門農(nóng)商行的經(jīng)營業(yè)績也不斷下滑。2020年-2022年、2023年一季度，廈門農(nóng)商行分別實現(xiàn)營收33.5億元、27.8億元、26.5億元、6.19億元，同比下滑8.6%、16.9%、4.8%、6.9%；分別實現(xiàn)凈利潤8.3億元、6.9億元、1億元、0.7億元，同比下滑29.8%、16.9%、85.2%、78.5%。

專項指標(biāo)方面，2020年-2022年間，廈門農(nóng)商行不良貸款率逐年提高，分別為0.94%、1.39%、2.06%；撥備覆蓋率分別為259%、193%、155%，不斷下降。

當(dāng)資產(chǎn)質(zhì)量亟需優(yōu)化時，廈門農(nóng)商行加大風(fēng)險處置化解不良資產(chǎn)。2022年，該行累計處置表內(nèi)不良資產(chǎn)42.94億元，達(dá)到歷史峰值。

內(nèi)控方面，廈門農(nóng)商行加強(qiáng)全面風(fēng)險管控，強(qiáng)化對重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險排查，優(yōu)化內(nèi)控合規(guī)管理。

廈門農(nóng)商行在助力鄉(xiāng)村振興，踐行普惠支農(nóng)、支小，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)方面取得了不錯的成績。截至2022年末，該行涉農(nóng)貸款余額108.2億元，較年初增長12.69億元，增速13.29%；普惠涉農(nóng)貸款余額65億元，比年初增長4.4億元，增速7.26%，占全部貸款的9.6%；普惠小微貸款余額368.07億元，較年初增長51.33億元，增速16.21%，達(dá)成兩增兩控、涉農(nóng)貸款、普惠涉農(nóng)貸款等多項監(jiān)管指標(biāo)。

走過近11個年頭的廈門農(nóng)商行，前行路上，身處多重曲折的交織期，如何化解歷史“包袱”，精進(jìn)與打磨產(chǎn)品，提高客戶體驗，未來才能走的更遠(yuǎn)。你看好廈門農(nóng)商行的后續(xù)發(fā)展嗎？歡迎留言討論。