作者/鄭理?來源/獨角金融

廣東華興銀行股份有限公司（下稱“華興銀行”）陷入“董監(jiān)事領(lǐng)取高額會議津貼”風(fēng)波后，悄然修改了2023年年報信息。

8月11日，華興銀行對2023年年報中，關(guān)于會議補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，將此前的“出席董事會/監(jiān)事會現(xiàn)場會議每人每次補(bǔ)貼1.5萬元”內(nèi)容做出了刪除，并替換為“盡職津貼和會議補(bǔ)貼將根據(jù)董事、監(jiān)事的會議出席情況和履職情況予以發(fā)放。”

面對高額補(bǔ)貼爭議，華興銀行火速回應(yīng)：“個別媒體斷章取義，偷換概念、歪曲誤解”。

一直以來，銀行董事、監(jiān)事對于參加相關(guān)會議的津貼，不同銀行有不同的標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放的方式也有差異。董事、監(jiān)事津貼吸睛、薪酬高于同行的背后，華興銀行的業(yè)績、資產(chǎn)質(zhì)量卻處于下滑的困境中。

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董事會會議平均出席率超99%，

24名董監(jiān)高稅后薪酬2781萬元

華興銀行的薪酬方案，是在2014年審議通過的。從2023年報披露看，董事、監(jiān)事薪酬由基本津貼、盡職津貼和會議補(bǔ)貼組成。

刪改后的2023年年報顯示，華興銀行股權(quán)董事和股東監(jiān)事盡職津貼每人每月5000元；獨立董事、外部監(jiān)事基本津貼和盡職津貼每人每月均為5000元。此前年報中披露的“出席董事會/監(jiān)事會現(xiàn)場會議每人每次1.5萬元”，新版年報中已經(jīng)進(jìn)行了刪除。

圖源：華興銀行2023年修改后年報

在補(bǔ)貼的吸引下，董事、監(jiān)事、高管們自然熱衷開會。

2023年，華興銀行總計開2次股東大會、13次董事會、33次董事會專門委員會，監(jiān)事會還召開了6次會議、監(jiān)事會專門委員會召開8次會議。計算下來，華興銀行2023年召開的會議數(shù)量達(dá)到62次。

華興銀行的董事、監(jiān)事人數(shù)還不少。根據(jù)年報信息，華興銀行董事會人數(shù)有14人，監(jiān)事會5人，總計19人。

除了會議多、董事、監(jiān)事人數(shù)多，出席率也非常高。其中，2023年，華興銀行14名董事會成員出席董事會會議的數(shù)據(jù)顯示，僅董事鄭景山缺席1次，出席董事會會議的平均出勤率達(dá)99.39%，出席董事會各專門委員會會議的平均出勤率為99.3%，4名獨立董事出席董事會及專門委員會會議的平均出席率達(dá)100%，監(jiān)事出席監(jiān)事會及專門委員會會議的出勤率100%。

圖源：罐頭圖庫

刪改后的年報，總計24位董事、監(jiān)事、高級管理人員2023年領(lǐng)取的薪酬總額為2781.05萬元，人均薪酬115.88萬元，與2023年國內(nèi)上市銀行高管平均薪酬128萬相比，低于行業(yè)平均水平。

此前版本的年報顯示，2023年，該行10位高級管理人員（包括全職的監(jiān)事長）在該行領(lǐng)取的稅后薪酬總額為2481.45萬元，相當(dāng)于人均248萬元，相比2021年和2022年的10位高管稅后薪酬310萬、261.51萬元連續(xù)兩年下降。

金樂函數(shù)分析師廖鶴凱稱，華興銀行通過發(fā)布聲明和更新年報信息來澄清相關(guān)情況，既是合規(guī)的需要，也是避免過度解讀維護(hù)聲譽(yù)，在銀行業(yè)面臨經(jīng)營壓力、降薪潮的背景下，該行“董監(jiān)事領(lǐng)取高額會議津貼”事件，引發(fā)了公眾對銀行高管薪酬補(bǔ)貼合理性和必要性的質(zhì)疑。

根據(jù)《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定董事、監(jiān)事薪酬制度，明確董事、監(jiān)事的薪酬或津貼標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)股東大會審議通過后實施。

出席會議給津貼，華興銀行并不是獨一例。但各家銀行對董事、監(jiān)事的薪酬及津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)也并不一致。

招聯(lián)首席研究員董希淼對《南方都市報》表示，華興銀行獨立董事和外部監(jiān)事的津貼水平在中小銀行中算較高水平。大型銀行、股份行一般稅前津貼是30萬-50萬元，中小銀行一般稅前津貼是10萬-25萬元。

獨角金融通過對比其他銀行2023年年報發(fā)現(xiàn)，其中，微眾銀行的董事、監(jiān)事的報酬由股東大會審議通過后實施，其中，股東監(jiān)事不在該行領(lǐng)取薪酬或津貼，執(zhí)行董事、職工監(jiān)事領(lǐng)取薪酬，不領(lǐng)取津貼；獨立董事、外部監(jiān)事在本行不領(lǐng)取薪酬，但領(lǐng)取津貼。

網(wǎng)商銀行的股東監(jiān)事薪酬，同樣不在該行領(lǐng)取，薪酬由委派其擔(dān)任董事、監(jiān)事的股東單位決定。獨立董事、外部監(jiān)事、職工監(jiān)事的薪酬方案，網(wǎng)商銀行則由股東大會審議確定后，在該行領(lǐng)取津貼。執(zhí)行董事和高級管理人員薪酬方案由董事會審議確定。

陷入“高價出場費”的爭議后，華興銀行回應(yīng)“財聯(lián)社”時提到：華興銀行高級管理人員出席股東大會、董事會及專門委員會不領(lǐng)取任何會議補(bǔ)貼，股東出席股東大會不領(lǐng)取補(bǔ)貼，執(zhí)行董事亦不領(lǐng)取董事薪酬或會議補(bǔ)貼。

圖源：罐頭圖庫

在同行普遍降薪、裁員的2023年，華興銀行職工薪酬和員工數(shù)量卻上漲。年報顯示，2023年該行職工薪酬18.04億元，高于2022年的11.89億元。員工數(shù)量超過2700人，2022年未披露員工數(shù)量 ，但相較于2021年的2280人，員工數(shù)量增加了420人。

圖源：年報

需要指出的是，當(dāng)下正值銀行業(yè)降薪潮，多個社交平臺有銀行業(yè)員工自曝“被降薪”，在這樣的背景下，華興銀行的董事和監(jiān)事的薪酬和津貼引發(fā)軒然大波，而在華興銀行的聲明中，并沒有對補(bǔ)貼情況進(jìn)行解釋，僅稱“目前主要經(jīng)營指標(biāo)均符合監(jiān)管要求，經(jīng)營發(fā)展情況良好”。事實果真如此嗎？

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資產(chǎn)質(zhì)量連降三年，

發(fā)債30億增強(qiáng)風(fēng)險抵御能力

位于廣東地區(qū)的華興銀行，是一家混合所有制商業(yè)銀行，成立于2011年8月，注冊資本僅80億元。該行由民間資本設(shè)立，前三大股東包括僑鑫集團(tuán)有限公司（下稱“僑鑫集團(tuán)”）、上海升龍投資集團(tuán)、勤誠達(dá)控股有限公司，持股比例分別為20%、12.5%、10%。

華興銀行董事長周澤榮75歲，是一位低調(diào)的僑鑫集團(tuán)有限公司（下稱“僑鑫集團(tuán)”）董事長。此外，華興銀行董事兼首席執(zhí)行官周子濤也來自第一大股東僑鑫集團(tuán)。

圖源：2023年年報

2008年，僑鑫集團(tuán)出資10億元成為重組后的汕頭商業(yè)銀行（即如今的華興銀行）第一大股東，僑鑫集團(tuán)由此也獲得了一張銀行牌照。

僑鑫集團(tuán)涉足的產(chǎn)業(yè)，包括地產(chǎn)、金融、健康、教育、酒店餐飲、傳媒等多個重要生活需求領(lǐng)域。

第二大股東升龍投資集團(tuán)是一家集房地產(chǎn)，資產(chǎn)管理，商業(yè)運營為主的企業(yè)，第三大股東勤誠達(dá)控股同樣以房地產(chǎn)開發(fā)為主，后來還涉足能源科技、金融投資、生態(tài)旅游、物業(yè)管理等于一體的多元化企業(yè)。

而第二大股東和第三大股東，持有的股份處于被質(zhì)押和凍結(jié)的情況，其中升龍投資集團(tuán)總計持有10億股股份均被凍結(jié)，其中還有5億股股份被質(zhì)押。上海升龍集團(tuán)曾兩次在阿里司法拍賣平臺拍賣股票，但無人出價流拍；另一股東勤誠達(dá)控股總計持有8億股股份全被凍結(jié)，3.92億股股份被質(zhì)押。

值得注意的是，拿著開會補(bǔ)貼的華興銀行，工作成果如何呢？

截至2023年末，華興銀行資產(chǎn)規(guī)模超4300億元，員工數(shù)量2700人，擁有54家營業(yè)機(jī)構(gòu)，營業(yè)收入84.09億元，還較上一年相比下降5.51%，這已經(jīng)是該行連續(xù)兩次營收的下降。不僅如此，該行凈利潤還遭遇首次負(fù)增長，2023年凈利潤為30.2億元，同比下降8.82%。

在營業(yè)收入的構(gòu)成中，利息凈收入、投資收益、手續(xù)費及傭金凈收入和其他營業(yè)凈收入都出現(xiàn)了不同幅度的下降。其中，利息凈收入下降7.9%，投資收益下降12.98%，手續(xù)費及傭金凈收入下降25.98%，其他營業(yè)凈收入下降50.9%。

業(yè)績下降，董事、監(jiān)事拿著豐厚的開會補(bǔ)貼，多少顯得有些扎眼。同時，一年開62次會，資產(chǎn)質(zhì)量也沒能提高上來。

2020年-2023年，該行不良貸款率分別為0.75%、0.89%、1.12%、1.57%。同時，2023年，該行計提了25.16億元的信用減值損失。

在華興銀行的前3大貸款行業(yè)中，2023年租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)占比最高，達(dá)27.65%，其次是房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)，占比分別為14.85%、13.45%。前三大貸款行業(yè)，合計占比55.95%，也就是說，該行超過一半的貸款都給了這三大行業(yè)。

不良貸款率連年上升，華興銀行在阿里司法拍賣平臺批量出售不良資產(chǎn)債權(quán)，并且以3.3億底價轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)資產(chǎn)，涉及大地影院的4.4億元本金。

營收、凈利潤雙降后，華興銀行在2024年一季度交出了一張業(yè)績增長的成績單。該行一季度營收和凈利潤分別同比增長了12.53%、5.91%。資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，一季度末不良貸款率為1.49%，較2023年末下降0.08個百分點。

最近幾年，華興銀行還在年報中披露了反向討薪情況，三年追索扣回超2089萬元績效薪酬。其中，2023年，因不良貸款等原因該行對相關(guān)人員進(jìn)行了問責(zé)，共追索扣回績效薪酬720.69萬元，追索扣回386人次。

圖源：年報

2022年，同樣原因，該行共追索扣回績效薪酬1247.42萬元，追索扣回210人次。2021年，該行追索扣回績效薪酬120.93萬元，追索扣回217人次。

業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量的下行的這一年，資本充足率也并不理想。2023年，華興銀行資產(chǎn)充足率11.98%，一級資本充足率9.12%，核心一級資本充足率8.22%。

而對比國家金管局公布的銀行業(yè)資本充足率，華興銀行與銀行業(yè)平均水平差距明顯。

2023年四季度末，銀行業(yè)平均資本充足率15.06%，一級資本充足率12.12%，核心一級資本充足率10.54%。

為了補(bǔ)充一級資本，提高資本充足率，增強(qiáng)風(fēng)險抵御能力，7月30日，華興銀行發(fā)行了2024年無固定期限資本債券30億元，期限為5+N年，票面利率3.18%。

圖源：罐頭圖庫

2024年只剩不到半年時間，這家銀行的高管們，能否保持住當(dāng)前的業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量的上升？評論區(qū)聊聊吧！